Compras en el exterior con tarjeta 2023: guía completa

En 2019, el gobierno argentino instauró una serie de reglamentaciones respecto a la moneda extranjera. Para abreviar, le decimos “el cepo”.

¿Qué es el cepo?

Se trata de un conjunto de medidas que gravan la compra de moneda extranjera y afectan a las compras en el exterior con tarjeta de débito y crédito. Conté los detalles en esta nota: Cepo: cómo funcionan las tarjetas y compra de moneda extranjera

Hoy voy a contar qué pasa con el Impuesto PAIS y la retención de Ganancias en las compras, cuándo se cobra y cómo se paga.

¿Qué es el impuesto PAIS?

Es un impuesto del 30% que se aplica sobre todo acceso a dólares a precio oficial. La consecuencia más grave que tiene es que provoca una distorsión cambiaria. Expliqué en qué consiste eso en este post: Desdoblamiento cambiario en 2020: qué es y cómo te perjudica

¿Es el único impuesto que se paga al comprar en dólares?

No. También se paga otro impuesto del 45%, a cuenta de Ganancias. Y otro de 25% a cuenta de Bienes Personales si estás haciendo una compra de más de 300USD. O si ya gastaste más de 299USD ese mes y seguís haciendo compras o pagando servicios.

Cuando te pasás de los 300USD ya empezás a pagar según “Dólar Qatar”. Es decir, oficial + 30% + 45% + 25%. Es el oficial + 100% de impuesto.

¿Qué es lo que se grava con el impuesto PAIS?

Gravar significa aplicar impuestos. Por eso decimos que las compras en el exterior con tarjeta de débito están gravadas por el impuesto PAIS.

Pero en realidad, lo que se grava es el acceso a divisas (moneda extranjera) con pesos argentinos.

Hacer una compra en Uruguay, por ejemplo, implica utilizar divisas.

En realidad, lo que está gravado es usar pesos para acceder a dólares. O a cosas y servicios que se pagan con dólares. Por ejemplo, compras en el exterior.

Lo explico porque me preguntaron muchas veces si el impuesto se cobra aunque debites de tu cuenta en dólares. Y no, en ese caso no lo cobran. Pero no necesariamente te sale más barato ni te conviene. Veamos por qué.

¿Cobran el 75% en compras en el exterior con tarjeta aún debitándolas de una cuenta en dólares?

No. Recordemos que lo que se grava es el acceso a dólares con pesos. Si ya tenés dólares comprados, no estás necesitando comprar dólares con pesos. Así que en ese caso no te cobran ningún recargo.

Para elegir que cada compra hecha en el exterior se debite de tu cuenta en dólares, tenés que ingresar al homebanking de tu banco y seleccionar esa opción.

¿Es buena idea pagar con dólares de la caja de ahorro las compras en dólares?

No.

¿Por qué no es buena idea pagar con dólares de la caja de ahorro las compras en dólares?

Porque la tarjeta confecciona el resumen con todos los impuestos, y tenés que pagar el 75% o el 100% igual, aunque pagues el resumen con dólares. Si pagaste con dólares, al mes siguiente te devuelven los pesos cobrados del impuesto.

Si hubo una devaluación, perdiste alpiste. (Entre otros problemas)

Al pagar en cuotas, ¿cuándo se paga el impuesto PAIS?

En los pagos en cuotas, el impuesto PAIS se paga en su totalidad en la primera cuota. De todas formas ya prácticamente no hay cuotas para pagos en dólares. Servicios turísticos no pueden hacerse en cuotas. Compras en el exterior cuando viajás no tienen cuotas. Y los bancos hoy en día no siempre permiten financiar saldos (tipo plan V) si hiciste consumos en dólares.

¿Cómo aparece el recargo del 75% en el resumen de la tarjeta?

El impuesto PAIS aparece en el resumen como “impuesto PAIS” o “DB.LEY 27541 30%”. Aparte aparece la retención a cuenta de Ganancias y la que es exclusiva de Bienes Personales.

Si hacés varias compras en el exterior con tarjeta, igualmente vas a ver sólo un renglón de impuesto, porque te suman el 30% de todas las compras que hayas hecho. Y el 45% y el 25% aparte en otros renglones.

¿Cobran el recargo del 75% sólo al comprar dólares en efectivo o aplica para otras monedas?

El recargo -y el cepo- aplica para la compra de cualquier moneda extranjera o bienes facturados en moneda extranjera.

Sean pesos uruguayos, yenes, reales, euros, libras, lo que sea.

Lo expliqué en detalle en mi post sobre el cepo a la moneda extranjera. Ahí está todo aclarado.

En julio de 2022, quedó dividida la alícuota de lo que se paga por compras con tarjeta (75%) de las compras de divisas (65%).

En octubre de 2022 se desdobló según si es más de 300USD (100% de impuestos) o menos (75% de impuestos).

¿Cobran el impuesto PAIS y la retención a Ganancias si compro euros con dólares?

Ningún banco argentino permite comprar euros con dólares en Argentina hoy en día.

¿Cobran el impuesto PAIS si compro reales con dólares?

Pasa lo mismo que con los euros. Para calcular cuál es el tope de moneda extranjera permitido, tenés que ver cuál es el monto equivalente a 100 USD, que es el máximo permitido para adquirir en efectivo.

Si lográs que te debiten la compra de reales de tu cuenta en dólares, no deberían cobrarte ningún recargo. Pero desde la pandemia, dejaron de venderlos.

¿Se puede usar la tarjeta de débito argentina para extraer moneda extranjera en el exterior?

Sí. Tenés que tener cuenta en dólares, porque ya no se pueden debitar extracciones de moneda extranjera en pesos. Y por otro, tenés que pagar varias comisiones. También está todo explicado en el post sobre el cepo.

En general no suele convenir. Sólo es buena idea en una urgencia o en países donde las casas de cambio dan muy mal cambio por dólares.

Te pueden interesar estas notas:

• Dólar en Uruguay: todo lo que tenés que saber sobre el cepo
• ¿A cuánto toman el dólar en Brasil en 2022? ¿Y el peso argentino?
• Mejores y peores lugares para cambiar dólares por euros en España

Y la tarjeta de crédito, ¿se puede usar para hacer adelantos de efectivo en el exterior?

Sí. Pero conviene todavía menos que la de débito. Porque tiene un tope diario por operación de 50 USD o su equivalente en otras monedas.

Como usar un cajero en el exterior es ser ametrallado por comisiones, para lograr sacar 50 dólares podés llegar a perder casi un tercio de esa suma.

¡Y nadie te lo avisa del todo! Porque te cobra comisiones tu banco, tu tarjeta, el banco del exterior, el cajero del exterior, y hasta el perro de la esquina que te vio sacar la plata.

¿Cuánto cuesta la extracción de moneda extranjera por cajero automático?

Cuando extraés plata de un cajero pagás:

• Comisión a tu banco por la operación
• Comisión por el cambio de moneda
• Si llegás a equivocarte con determinado botón y contratás el servicio de DCC, pagás una conversión aún más cara. Lo conté en esta nota: La trampa del DCC
• Comisión por el uso de red en el extranjero
• Impuesto PAIS del 30% si es con tarjeta de crédito (débito en dólares no se cobra, débito en pesos no se puede). Termina costando más que las compras en el exterior con tarjeta.
• Retención a cuenta de Ganancias del 45% (ocurre lo mismo que con el Impuesto PAIS)
• Retención a cuenta de Bienes Personales del 25% (ocurre lo mismo que con el Impuesto PAIS)
• Comisión local al cajero automático
• Comisión al banco local por uso de red
• Si usaste tarjeta de crédito, te cobra intereses (costo financiero). También te achica el límite disponible para compras. Y además te hace crecer todos los impuestos “ocultos” que vienen en el resumen: Impuesto de Sellos, Ingresos Brutos, etcétera.

El nombre de las comisiones puede variar, y hay algunos lugares donde cobran algunas y no otras, pero en general es carísimo. Y no te das cuenta nunca cuánto sale, porque algunos cajeros no lo avisan y el banco no suele especificar bien estos costos en el resumen.

Conclusión: el cajero, sólo para una emergencia.

Las compras en el exterior con tarjeta sí son bastante más económicas que usar cajeros, y es la mejor manera de gastar en el exterior por ahora.

¿Se puede salir de Argentina con dólares en efectivo?

Sí. Podés salir de Argentina con hasta 10.000USD en efectivo. Usualmente conviene salir de Argentina con dólares en efectivo y cambiarlos en el lugar de destino por la moneda local. Eso aplica para Uruguay, Brasil, España, Inglaterra, Tailandia…

Te puede interesar esta nota: Viajar con 10.000USD en efectivo o más: guía completa 2022

¿Qué conviene más hoy para gastar en un país con moneda extranjera?

Hoy en día lo más conveniente es pagar consumos en moneda con tarjeta de débito o crédito argentina. Y luego abonarlos con pesos, incluyendo el Impuesto PAIS y la retención del 45%, también con el 25% si toca. ¿Por qué?

Porque aún con el recargo, es posible que el dólar que pagues esté más barato que el que compres en blue en efectivo, o el MEP por banco. Aunque tengan un recargo del 100% a las compras en el exterior, es el dólar conseguible más barato que existe. Además, las de crédito permiten acumular millas.

Si querés más información lo detallé en este nuevo post:

Dólar tarjeta: por qué conviene más

Los pagos de servicios digitales como Netflix, ¿Son compras en el exterior con tarjeta?

Sí y no. Gracias al artículo 17 del decreto reglamentario del impuesto PAIS, se estableció que los servicios digitales sólo pagarán un 8% de recargo.

Entonces, si bien pagan un impuesto extra porque representan un acceso a dólares con pesos, ese impuesto no es del 30%. Es del 8%. Pero como pagan IVA del 21%, el cual se adiciona al 8%, terminan pagando 29% en lugar de 30%. No es mucha la diferencia. A eso se le suma Ganancias. En total se termina pagando un 74% en vez de un 75%.

¿Cómo se determinó qué cosas son servicios digitales y cuáles no? Mediante el listado de empresas comprendidas en el decreto de IVA a servicios digitales de 2018. Podés consultar la lista completa acá: Listado de empresas comprendidas como servicios digitales.

¿Qué pasa con el pago de alojamientos en Airbnb? ¿Se consideran compras en el exterior con tarjeta?

Sí. Las estadías en Airbnb pasan como compras en dólares. No importa si viajás dentro o fuera de Argentina. Escribí este post detallando toda la situación.

Para viajar dentro de Argentina, ¿Airbnb cobra igualmente en dólares?

Sí. Airbnb es una plataforma extranjera y cobra siempre en dólares. Por lo tanto, aunque viajes de Buenos Aires a Córdoba, van a cobrarte el alojamiento en dólares. Y vendrá con un recargo del 75%, o del 100% si gastás más de 300USD. Este gráfico explica cómo es el sistema de cobros de Airbnb.

¿Puede pagarse un alojamiento de Airbnb dentro de Argentina con pesos en efectivo?

Como poder, se podría, pero la plataforma no lo permite. Casi todas las estafas vinculadas al uso de Airbnb ocurren porque el dueño del alojamiento pide dinero a través de links de páginas falsas.

Lo ideal es que busques al mismo alojamiento en alguna otra plataforma que sí admita pagos en efectivo en pesos, como Booking. Acá dejé una nota muy completa con alternativas a Airbnb: Alternativas a Airbnb para alquilar en pesos en Argentina

¿Qué pasa con Booking.com, Hoteles.com, Expedia.com, Omio? ¿Son compras en el exterior con tarjeta?

Booking, Hoteles.com, Expedia, Omio, Kayak, y otras páginas así, son agregadoras de servicios. No cobran directamente a sus clientes. Es decir, no te aparece en el resumen de la tarjeta un ítem que sea “Gasto de 45 dólares en Booking”.

Lo único que hacen estas plataformas es mostrarte listas de empresas donde podés comprar o contratar algo. Ya sean excursiones, vuelos, pasajes de tren, hoteles, alquiler de autos… Pero no cobran ellas. Cobra la empresa que vos elijas de su listado.

Entonces, si elegís una empresa que es argentina y procesa pagos en pesos, por ejemplo, un hotel en Cataratas, no te van a cobrar ni el 8% ni el 30% de impuesto PAIS, ni el 45% de Ganancias, ni el 25% de BBPP. Pero si elegís empresas del extranjero, van a pasar como compras en el exterior con tarjeta. Y te van a cobrar el 75%.

OJO: si el sistema de procesamiento de pagos de una empresa argentina factura en dólares, también te van a cobrar en dólares. Y eso no lo podés saber de antemano.

Más información: ¿Si reservo por Booking me cobran el impuesto del 75%?

¿Por qué aparece en dólares una reserva de un hotel en Argentina hecha por Booking?

Porque los hoteleros dentro de Argentina expresan su precio en dólares. Si lo pusieran en pesos, tendrían que cambiarlo a cada rato. Además se arriesgarían a que alguien les reserve una habitación a un precio en pesos de hoy pero para viajar y pagarla dentro de seis meses. Eso no sería justo porque el precio estaría totalmente devaluado.

Aunque la reserva llegue en dólares, el precio que pagues -es decir, el gasto que entre en la tarjeta- será en pesos si el sistema lo procesa en pesos. ¿Cómo se calcula ese precio? Lo calcula la tarjeta, y lo tomará según cotización oficial del día en que pagues.

De todas formas, como está todo tan complicado, lo ideal es que antes de reservar por Booking, llames al hotel para confirmar las condiciones y precio.

(Estamos hablando de hospedajes dentro de Argentina. Para hoteles fuera del país, todos cobran en dólares. Pasa como compra en el exterior. Llega a tu tarjeta en dólares y tendrás que pagar el recargo del 75% o del 100%.)

Si querés pagar en pesos, nuevamente te recomiendo esta nota: Alternativas a Airbnb para alquilar en pesos en Argentina

¿Se puede pagar un hotel en el extranjero con dólares o euros en efectivo?

Sí, en la mayoría de ellos. Algunos no aceptan efectivo por motivos de seguridad. No necesariamente te va a salir más barato que pagando con tarjeta argentina en pesos por adelantado, aún con el impuesto del 75% o del 100%.

Si ya tenés comprados los dólares, es posible que te convenga pagar la totalidad de la estadía con anticipación hoy con dólar tarjeta. ¿Por qué?

El dólar que te aplicarán será el que se aplica a las compras en el exterior con tarjeta, es decir, cotización oficial más el 75% o el 100%. Actualmente está entre 275$ y 310$. Si pagás todo ahora, congelás el precio de tu estadía con un dólar de 310$, acumulás puntos o millas en tu tarjeta y de paso te sacás pesos de encima.

Si esperás a pagar en el hotel al contado, vas a estar soltando dólares en efectivo cuyo valor estará determinado por el dólar blue (o MEP) de ese momento. Supongamos que viajás en diciembre y pagás en cash: posiblemente pagues con un dólar de 400$ o más.

Nadie sabe cuánto va a costar el blue en diciembre, ¡es futurología pura! Pero lo explico para que no te cierres a la chance de poder ir pagando estadías de antemano. Además, en época de liquidación de cosecha (febrero a abril) suele haber devaluaciones. Si ya lo dejaste pago, eso no te afecta.

Tarjetas prepagas de Uruguay: ¿sirven para evitar pagar el impuesto PAIS?

No. Esas tarjetas prepagas sólo sirven para obtener algunos descuentos si te vas de vacaciones a Uruguay. Te recomiendo leer mi post sobre Tarjetas prepagas uruguayas: lo que no te cuentan los diarios.

Las compras en Amazon, Aliexpress, Alibaba… ¿son compras en el exterior con tarjeta?

Sí. Pero hay excepciones a determinados artículos. Los libros y el material educativo no pagan impuesto.

Por otro lado, varias empresas como Wish están comprendidas en la famosa lista de IVA de servicios digitales que haría que algunas cosas paguen el 29% y no el 30%.

Pero… adivinaste: están comprendidas y a la vez exceptuadas. Igual no hay tanta diferencia entre el 29 o el 30% de recargo. (Más el 45% de Ganancias, y 25% si ya agotaste tu cupo de 300USD mensuales.)

¿Qué pasa con el impuesto PAIS cuando recibís dólares del exterior?

Indirectamente, el impuesto PAIS genera un desdoblamiento del tipo de cambio. Si bien el recargo del 100% sólo se aplica a compras, es decir, a divisas que salen de Argentina, también termina afectando a los dólares que entran. Te recomiendo leer mi post sobre ese tema: Impuesto PAIS: ¿qué conviene hacer para recibir cobros del exterior?

Eso genera una distorsión cambiaria que hace que a los chilenos, brasileros, ingleses, etc, todo les cueste un 100% más al pagar con tarjeta. Distorsión cambiaria en 2022: qué es y cómo te perjudica

Es común ver en foros de viajes de extranjeros que viajaron a Argentina y se sintieron estafados al pagar con tarjeta, sin poder entender la situación. Quien llega desde Uruguay sabe que debe llevar efectivo, pero la gente de otros países no entiende lo que pasa.

¿Por qué estos impuestos distorsionan y son perjudiciales para toda la economía?

Además de entorpecer toda la operatoria cambiaria a nivel país, es prácticamente imposible entender precios en dólares para la gente común.

Muchos argentinos “caen” en traducciones automáticas extranjeras que se basan en el dólar oficial. Cuando les llega el resumen, ven que tienen que pagar el doble de lo que pensaban.

Recordá que ninguna página web extranjera te va a mostrar precios realistas en pesos. Lo conté acá: 9 servicios que NO existen (no importa lo que pagues)

¿Siguen siendo útiles las gift cards, tarjetas regalo o prepagas?

No mucho. Comprar una tarjeta regalo al inicio de tu viaje es útil cuando prevés que van a aplicar medidas sobre el dólar o que van a devaluar.

Al comprar una tarjeta prepaga en dólares o euros con tu tarjeta argentina, estás consiguiendo un medio de pago extranjero, en moneda fuerte y no susceptible de impuestos. Ahora las medidas ya las pusieron, y la devaluación ya llegó.

Quizás te sirva más adelante a las puertas de una nueva devaluación o la imposición de más restricciones. Te puede interesar esta nota: Gift cards: Guía completa sobre tarjetas regalo en el exterior

¿Puedo abrir una cuenta en el exterior y evitar pagar estos impuestos?

Sí.

• Opciones para abrir cuenta bancaria en el exterior con pasaporte argentino
• Lista de fintechs, brokers y bancos a evitar

¿Hay alguna manera de no pagar estos impuestos si tengo pesos y quiero consumir en dólares?

No.

¿Qué pasa con las tarjetas de empresa y los pagos en dólares?

Las tarjetas corporativas de empresas argentinas pueden quedar inhabilitadas para pagar en dólares. Los motivos son varios. La inhabilitación suele ocurrir cuando la empresa tiene cuenta en dólares en el exterior o recibió subsidios (por ejemplo ATP).

Si te quedó alguna duda, podés preguntar en la sección de comentarios o en la última foto de mi Instagram.

¡Buen viaje!

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